2. 制訂儲蓄計劃

a. 儲蓄好處多

• 應付突如其來的開支或未來的需要。
• 從存款賺取利息。
• 更換現有電器用品，如電腦、流動電話等。

b. 複息效應的威力

複息效應 (Compounding effect) 就是在每次計算利息時，均把前一期的儲蓄本金與利息，一起計算在下一期的計息單位中，就如滾雪球一樣，本金生利息，利息加本金又繼續生更多利息，產生利疊利的效果。年期愈長，可以累計的利息便愈多。

例子： 早小姐和遲先生同樣每個月將 $500 的儲蓄進行投資，唯一不同的是早小姐在 21 歲開始儲蓄及投資，但遲先生卻到 31歲才起步。假設每年投資回報率為 5%，他們的儲蓄增值情況如下：

	早小姐	遲先生
21 歲 – 30 歲	每 月 定 額 儲 蓄 $500 ，並 進 行 投 資	沒 有 儲 蓄
31 歲 – 64 歲	每 月 定 額 儲 蓄 $500 ， 並 進 行 投 資
到 65 歲 時 的 總 儲 蓄 額	$264,000	$204,000
到 65 歲 時 的 本 利 和 ( 假 設 投 資 回 報 率 為 每 年 5%)	$958,063	$534,558

早小姐比遲先生早10 年作儲蓄和投資，本金只是多 $60,000；但到65 歲時，早小姐的累積儲蓄連同回報總金額卻比遲先生多出 80%，約 $423,000。所以，愈早開始儲蓄，愈能發揮複息效應的威力，所累積的資金亦愈多。複息效應與時間的威力絕不能輕看 。

複息效應的計算方程式： FVn = PV(1+i)ⁿ

以上例子的計算方法： FV₄₄ = 500(1+5%)⁴⁴

FV=未來價值     PV=現今價值     i=利率     n=年期